Qué hacer ante una herencia

Recibir una herencia puede ser un proceso emocional y, al mismo tiempo, complejo desde el punto de vista legal y fiscal. Pero, ¿sabes realmente qué hacer ante una herencia, cuáles son los pasos a dar? No importa si eres la persona cuyo ser querido acaba de fallecer o si le ayudas a un familiar, es crucial conocer los pasos a seguir antes una herencia para evitar problemas innecesarios. A continuación, te presentaremos qué debes hacer ante una herencia, desde los tramites más simples hasta las decisiones más importantes.

1. Verifica si existe testamento

El primer paso es comprobar si la persona fallecida dejó un testamento. Esto se realiza solicitando un Certificado de Actos de Última Voluntad, que indica si existe testamento y dónde se encuentra depositado.

¿Y cómo obtener el certificado? Se solicita al Registro General de Actos de Última Voluntad, tras un periodo mínimo de 15 días hábiles desde el fallecimiento.

Si hay testamento, deberás acudir al notario para obtener una copia autorizada. En caso contrario, la herencia se resolverá mediante las normas de sucesión intestada.

2. Obtén el certificado de defunción

Es un documento imprescindible para iniciar cualquier trámite relacionado con la herencia. Se puede solicitar en el Registro Civil del lugar donde ocurrió el fallecimiento.

3. Haz un inventario de bienes y deudas

Antes de aceptar o renunciar a una herencia, es crucial conocer qué incluye:

• Activos: Propiedades, cuentas bancarias, inversiones, vehículos, objetos de valor, etc.
• Pasivos: Hipotecas, préstamos o cualquier otra deuda que pueda estar asociada a la herencia.

Un inventario detallado te ayudará a evaluar si la herencia es beneficiosa o si las deudas superan los bienes.

4. Decide si aceptas o renuncias a la herencia

Como heredero, tienes tres opciones principales:

• Aceptar la herencia pura y simplemente: Recibes tanto los bienes como las deudas.
• Aceptar la herencia a beneficio de inventario: Permite separar el patrimonio personal del heredado, respondiendo únicamente con los bienes de la herencia a las deudas que esta tenga.
• Renunciar a la herencia: Se formaliza mediante escritura pública ante notario o en el juzgado.

5. Realiza la Adjudicación de la herencia

Una vez aceptada, es necesario formalizar la adjudicación mediante un documento de partición hereditaria, que detalla cómo se distribuyen los bienes entre los herederos. Este trámite suele realizarse ante un notario y requiere la firma de todos los beneficiarios.

6. Paga los impuestos correspondientes

Uno de los aspectos más importantes en el proceso es cumplir con las obligaciones fiscales. ¿Y cuáles son los principales impuestos a tener en cuenta?

• Impuesto de Sucesiones y Donaciones: Se calcula según la comunidad autónoma, la relación del heredero con el fallecido y el valor de los bienes heredados. En el País Vasco, por ejemplo, existen bonificaciones importantes para familiares directos.
• Plusvalía Municipal: Si se heredan bienes inmuebles, es necesario abonar este impuesto al ayuntamiento correspondiente.

Ambos impuestos deben liquidarse dentro de los 6 meses siguientes al fallecimiento, con posibilidad de solicitar una prórroga.

7. Inscribe los bienes en el registro

Una vez adjudicados los bienes, será necesario inscribirlos a nombre de los nuevos titulares:

• Propiedades: Actualizar la titularidad en el Registro de la Propiedad.
• Cuentas bancarias: Gestionar el cambio de titularidad en la entidad financiera.

8. Consulta a un abogado especializado

A pesar de todo lo que te hemos contado, el proceso de heredar puede ser más complejo de lo que parece, especialmente si hay disputas entre herederos o dudas sobre la fiscalidad. Contar con un abogado experto en herencias puede ayudarte a:

• Evaluar la viabilidad de aceptar o renunciar a la herencia.
• Resolver conflictos legales entre herederos.
• Optimizar las obligaciones fiscales para evitar pagos innecesarios.

Así que te recordamos, ¿desearías formular alguna inquietud específica sobre su caso personal? Pregúntanos, te asesoramos.